你自己出来干的时候，报出去的价钱看着比原来的工资高。没人给你列清单的，是你离开工资单那天一起停掉的那一摞保险。下面说清楚：什么消失了，拿什么补上，以及有一项税收优惠，能让其中一样替代方案比看上去便宜。

离开工资单那天，什么就停了

四样东西同时消失，而且没有一样会给你寄信通知。

团体医疗保障结束，通常截止到你上班的最后一个月月底。

团体长期伤残险结束。它跟的是这份工作，不是跟着你这个人，而且很少能转成一份你带得走的保单。

团体寿险也结束。大多数团体保单会给你 31 天左右的时间，把它转成一份个人保单，而且不问健康状况。几乎没人用得上这个窗口，因为几乎没人知道它开着。

工伤保险（workers' compensation）不再适用。它保的是雇员，而你已经不是雇员了。一个没有员工的独资经营者，通常不被要求自己买，也不在别人的保单保障范围里。不过有些州在建筑这类行业里是强制要求的，客户也常常在合同里要求你有。

真正的问题不是保障没了，而是你什么时候才发现。这些保障停掉的时候不会有账单提醒你，所以多数人是在需要理赔的那一刻才知道：受伤之后，确诊之后，客户的律师打来电话之后。

失去保障，会给你打开一个 60 天的窗口

失去以工作为基础的医疗保障，会在 HealthCare.gov 的交易市场（Marketplace）或者你所在州的对应平台上，给你打开一段特殊参保期，长度是 60 天。你也可以在保障结束前的 60 天里就用掉它，这样中间不会断保。

你是怎么离开的，不影响这件事。自己辞职去做自由职业，和被裁掉是一样的待遇。但主动退掉一份你本来可以继续保留的计划，不算；因为没交保费而被停掉，也不算。

交易市场的保费税收抵免，是按你自己预估的当年收入算出来的，报税时再拿真实收入去对账。自由职业的收入是浮动的，所以这一条咬你比咬上班族更疼。预估报低了，报税时就要把多拿的那部分抵免还回去。国会已经反复改过这些抵免的额度和资格线，所以要去看当年的规定。

如果你的配偶有工作，先去看那份计划。你这边失去保障，会给你打开一个加入配偶计划的窗口，通常是 30 天，而一个替你付掉大部分保费的雇主，是很难被别的方案比下去的。交易市场本身是怎么回事，我们那篇讲人生各阶段医疗保险的文章里有。

COBRA 到底要花多少钱

COBRA（离职后延续雇主医保的联邦制度）让你在离职后最多 18 个月里继续用原来雇主的计划。它适用于有 20 名或以上员工的雇主，而大多数州还有自己的延续法规，管的是更小的公司。

计划本身一点没变，变的是账单。在职的时候你只付保费的一小块，剩下的由雇主悄悄付掉，而那通常是大头。到了 COBRA 下面，整笔保费都归你，计划还可以再加最多 2% 作为管理费。很多人管这叫涨价。其实这是他们第一次看到真实价格。

有一个设计值得先知道。你至少有 60 天来决定要不要选 COBRA，而且只要你选了、并且把这段时间的保费补齐，保障会追溯到你失去保障的那一天生效。也就是说，你可以在这个窗口里先不付钱，等真出了什么贵事再选。这是一个真实存在的选项，也是一个让人心慌的选项，因为第 61 天出的意外就没人保了。

COBRA 一般在两种情况下更划算：你的治疗做到一半、换不了医生，或者你的免赔额（deductible）已经快付满了。其他情况下，交易市场的计划更便宜。

你现在才够得上的那项医保扣除

医疗支出平时是很难抵扣的。你得选择分项扣除，而且只有超过你调整后总收入（AGI）7.5% 的那部分才算数，所以对多数人来说，结果就是零。

自雇者健康保险扣除的规则不一样。它是一项收入调整项，不管你走分项扣除还是标准扣除都能用，覆盖的是你本人、配偶和被抚养人的保费。

有三条限制框定了它。

  • 扣除额不能超过你这门生意的净利润。亏损的年份，一分也扣不了。

  • 只要某个月你有资格参加一份有补贴的雇主计划，包括配偶那边的，这个月就不能扣，哪怕你当时拒绝了也一样。这个判定是按月走的，所以一年里的一部分月份仍然可能符合条件。

  • 它只减所得税。自雇税，也就是我们那篇讲用工身份分类的文章里说的 15.3%，是在这项扣除之前就算好的。

自由职业者最容易跳过、后来最需要的那份保障

现在你能开出账单的能力，就是这门生意的全部。一旦你停下来，什么都不会进账：没有病假工资，没有团体伤残险，也没有工伤保险。能顶上其中一部分的，只有一份个人伤残险。

有两件事和上班时不一样。第一件是“伤残”怎么定义。本职职业定义的保单，是你没法做你自己那份工作就赔；任何职业定义的保单，要到你没法胜任任何一份合适的工作才赔，两者的完整对比在我们那篇讲伤残险的文章里。对一个收入全押在一项技能上的自由职业者来说，这个区别就是整份保单的意义所在。

第二件是核保。保险公司是按有据可查的收入来定你的赔付额，通常要看两三年的报税表，而对独资经营者来说，那指的是扣掉开支后的净利润，不是客户打给你的流水。那些帮你压低应税收入的扣除，同时也压低了你能买到的赔付额。很多保险公司还要求你先有两年左右的自雇记录，所以买这份保单最省事的时机，往往是你还在上班的时候。

客户签合同前会问的那两种责任险

这是两种不同的产品，名字起得都不太说人话。

一般责任险（general liability）管的是你对别人的人身或者财物造成的实体损害。客户被你的灯架绊倒。你在客户办公室把一台笔记本电脑从桌上碰了下去。

职业责任险（professional liability），也叫 errors and omissions，管的是你的工作本身造成的经济损失：错过一个申报截止日，一个 bug 让客户的店铺在全年最忙的一天下线，一段文案让客户吃了官司。一般责任险对这些一概不管，而这个缺口正是多数自由职业者会漏掉的。

大一点的客户往往要你先拿出一份保险证明（certificate of insurance）才肯签字，那是保险公司出具的一页纸文件，写明保单存在以及它的赔付限额。很多合同还会要求把客户列为附加被保险人（additional insured），这样一来，别人因为你的工作去告客户时，你的保单也会保到他们头上。

你的房屋保险不保你的生意

房屋保险和租客保险都是围绕个人生活写的，而它们对商业用途的除外条款，写得都很不显眼。

经营用财物有一个单独的限额，远低于你整体的财产保障，常见的是在家里几千美元，带出门还要更低。两台相机加一台笔记本电脑就超了。商业责任更是被直接排除在外，所以客户在你的家庭办公室里受了伤，你的保单不会赔。这类保单到底管什么，我们那篇讲租客保险的文章里有。

补救办法并不贵。很多保险公司会卖一种批单（endorsement），在房屋保单上加一小块经营用财物和商业责任的保障，一张桌子加一台笔记本电脑这种规模的经营，用它就够了。再往上是企业主综合保单（business owner's policy），把一般责任险和你的设备保障打包在一起。先问你现在的保险公司，你手上这份保单到底排除了哪些东西，这个答案决定你需要的是上面两种里的哪一种。